各单位、各部门、各位教职工：
为加强我校往来款项的管理，减少应收、应付款项长期挂账现象，提高资金使用效益，保障我校教育事业的顺利发展，根据《安徽省教育厅关于开展审计发现共性问题自查自纠工作的通知》（皖教秘〔2022〕68 号）文件精神，对我校往来款项进行清理，现将有关事项通知如下:
一、清理范围和时间
清理范围：学校各二级部门及其教职工的应收、应付款项；原独立核算单位（含后勤集团、电大、工会）及学报杂志社自行清理，特别是原独立核算单位移交学校财务前的遗留账务加大清理力度。
清理基准时间：2021年12月31日以前发生的往来款项。
清理截止时间：2022年05月31日。
二、清理内容
（一）应收款项的清理内容
1.各单位的公务借款；
2.各类教、科研等项目经费借款；
3.原独立核算单位转入的遗留借款；
4.基建形成的借款；
5.其他的应收款项。
（二）应付款项的清理内容
1.各类采购的履约保证金、质保金；
2.基建、工程维修保证金；
3.应付的工程款；
4.工资（薪金）性代扣款 ；
5.各类违约金及暂存款等。
（三）代管款项
三、清理工作程序及要求
（一）第一阶段(3月1日-31日)
对2021年12月31日以前的各类借款，各部门督促各借款人3月31日前到财务处办清有关还款和报账手续;对于2021年12月31日以前的应付款，属于已到期的质保金或履约保证金（特别是政府采购项目发生的质保金或履约保证金），归口管理部门和政府采购部门通知对方单位办理转付手续；属于应付给外单位的款项，承办部门及时转付；属于代扣的工资（含津补贴），人事部门及时清理；属于教科研课题及其他应付款的，及时转付给其他单位和个人。
（二）第二价段(4月1日-30日)
对3月31日前仍没有办理报账或还款手续的业务将在校园网上公示。
（三）第三价段(5月1日后）
对截止到4月30日仍未报销或还账手续的业务直接从个人工资及奖励中抵扣冲账，直至所借款项冲完为止，冲账后不再返还给本人。
（四）清理要求
对因公务等特殊情况暂时无法报账的，借款人所在单位和归口管理部门出具情况说明，并提出意见和报账最后期限，报财务处审核。对超过三年确实无法收回应收款项或无法支付的应付款项，由所在部门形成书面说明（模板见附件），书面说明要逐条进行说明，并加盖各单位公章，主要负责人签字后，报财务处。
特此通知。
附件：1.
部门无法按期清理往来款说明.doc
2.部门未核销暂付款查询表（发各部门）
3.部门未核销暂收款查询表（发各部门）
财务处
2022年3月8日
